Pengaruh Inefisiensi, Kecukupan Modal, dan Diversifikasi Pendapatan Terhadap Kredit Bermasalah pada Bank Milik Pemerintah di Indonesia

edit bermasalah merupakan tantangan bagi bank milik pemerintah dalam menjaga kualitas aset dan stabilitas keuangan, terutama selama pandemi dan pemulihan ekonomi. Penelitian ini bertujuan menguji keterkaitan inefisiensi operasional, kecukupan modal, diversifikasi pendapatan, dan ukuran bank dengan kredit bermasalah pada bank milik pemerintah di Indonesia selama periode 2020–2024. Penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif dengan desain ex post facto dan teknik purposive sampling berdasarkan ketersediaan laporan keuangan serta kelengkapan data. Data sekunder diperoleh dari laporan keuangan tahunan bank dan publikasi Otoritas Jasa Keuangan. Analisis dilakukan menggunakan regresi data panel dengan model efek tetap dan standar galat robust White cross-section melalui EViews 12. Hasil menunjukkan bahwa inefisiensi operasional berasosiasi positif dan signifikan dengan kredit bermasalah, dengan koefisien 0,138166 dan probabilitas 0,0002. Sebaliknya, kecukupan modal berasosiasi negatif tetapi tidak signifikan, sedangkan diversifikasi pendapatan dan ukuran bank tidak signifikan. Model menghasilkan adjusted R² sebesar 0,8878. Temuan tersebut konsisten dengan hipotesis manajemen buruk, yang mengaitkan inefisiensi operasional dengan kelemahan pengelolaan dan pemantauan kredit. Penelitian menyimpulkan bahwa efisiensi operasional merupakan aspek penting dalam pengelolaan risiko kredit pada konteks penelitian ini. Bank disarankan memperbaiki pengendalian biaya, memperkuat analisis kelayakan debitur, dan meningkatkan pemantauan kredit, sementara pengembangan pendapatan nonbunga perlu diintegrasikan dengan praktik manajemen risiko untuk mendukung pemeliharaan kualitas aset.